Prevención de lavado de dinero y activos para determinar operaciones sospechosas en el sector transporte colectivo del municipio de Mejicanos.

Hernández Chávez, Eduardo Antonio and Reyes Cañas, Katherine Carolina and Vásquez Romero, Ricardo José Roberto (2018) Prevención de lavado de dinero y activos para determinar operaciones sospechosas en el sector transporte colectivo del municipio de Mejicanos. Bachelor thesis, Universidad de El Salvador.

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L- 63 TESIS FINAL TRANSPORTE DE MEJICANOS 03-7-18.pdf
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Abstract

En el Salvador, el 02 de junio de 1999 entró en vigencia la Ley contra el Lavado de Dinero y de Activos, su propósito es garantizar que tanto a las personas naturales como jurídicas constituidas o no legalmente, rindan cuentas a la Unidad de Investigación Financiera, adscrita a la Fiscalía General de la República con el objetivo fundamental de demostrar el origen lícito de todas las operaciones de efectivo que se realicen. La presente investigación trata sobre situación actual, a la que se enfrenta el sector de transporte colectivo, y se describen todas las leyes y reglamentos aplicables en el tema de prevención de lavado de dinero y de activos, también se exponen las faces o etapas de este mismo que contribuye a entender el fenómeno y a identificar la deficiencia a la que se enfrentan las empresas en El Salvador al no contar con una herramienta de control para la prevención de operaciones sospechosas, determinar el impacto que esto provoca a las entidades así, como las acciones preventivas y correctivas para salvaguardar la reputación de las empresas de no verse involucradas en delitos de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. El enfoque utilizado en el desarrollo de la investigación sobre la problemática por falta de mecanismos y controles en operaciones sospechosas que puedan generar indicios de lavado de dinero y de activos en las entidades del sector, además la delimitación espacial la cual considera las rutas de microbuses del municipio de Mejicanos, la delimitación temporal persigue como objetivo identificar el problema y la necesidad de implementar una herramienta de control para la prevención de lavado de dinero. Se desarrolla la propuesta de una herramienta de control para la prevención de lavado de dinero y de activos y financiamiento del terrorismo, al inicio se describe el planteamiento del caso, estructura del plan solución, beneficios y limitantes, tomando de base la Ley Contra de Lavado de Dinero y de Activos y su Reglamento, además, procedimientos y lineamientos internacionales enfocados a la prevención de este delito, para finalizar se muestran las conclusiones sobre la problemática tratada en la investigación, las recomendaciones realizadas a las entidades del sector del trasporte transporte colectivo del municipio de Mejicanos enfocadas a prevenir y contrarrestar las posibles operaciones provenientes de actividades delictivas.

Item Type: Thesis (Bachelor)
Uncontrolled Keywords: lavado de activos ; lavado de dinero ; transporte colectivo
Subjects: 600 Tecnología (Ciencias aplicadas) > 650 Administración y servicios auxiliares > 657 Contabilidad
Divisions: Facultad de Ciencias Economicas > Licenciatura en Contaduría Pública
Depositing User: Sandra Rico Rodríguez
Date Deposited: 11 Oct 2018 21:14
Last Modified: 11 Oct 2018 21:14
URI: http://ri.ues.edu.sv/id/eprint/18637

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