Estrategias para la prevención de lavado de dinero y de activos en la organización no gubernamental Asociación colectiva de mujeres para el desarrollo local, ubicada en la ciudad de San Salvador.

Henríquez, Beatriz de los Ángeles and Piche Herrera, Natali del Rosario and Reina Vásquez, Erick Salomón (2021) Estrategias para la prevención de lavado de dinero y de activos en la organización no gubernamental Asociación colectiva de mujeres para el desarrollo local, ubicada en la ciudad de San Salvador. Bachelor thesis, Universidad de El Salvador.

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TRABAJO DE GRADUACION_ESTRATEGIAS PARA LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO Y DE ACTIVOS.pdf
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Abstract

En El Salvador las Organizaciones No Gubernamentales atienden diferentes sectores de la población en diferentes ámbitos como asistencia social, brindando apoyo en ayuda humanitaria, educación, o salud entre otras. Estas organizaciones son sujetas a diferentes controles debido a la forma como obtienen sus recursos, bienes materiales o dinero en efectivo, esto por medio de donaciones, por lo que cabe la posibilidad que sean utilizadas para realizar hechos ilícitos como lo es el lavado de dinero y de activos. Por lo cual es de suma importancia para la Organización No Gubernamental Asociación Colectiva de Mujeres para el Desarrollo Local contar con una herramienta que le permitan prevenir y mitigar los riesgos de lavado de dinero y activos. Para la Organización No Gubernamental Asociación Colectiva de Mujeres para el Desarrollo Local fue necesario que nuestra investigación tuviese aporte significativo en relación a la prevención contra el lavado de dinero y activos debido a que esta cuenta con donaciones u aportaciones significativas económicamente aquí surge la necesidad de contar con una herramienta que le permitan prevenir y mitigar los posibles hechos ilícitos. Por lo tanto, el objetivo de la presente investigación fue diseñar una propuesta, que minimice los factores de vulnerabilidad a los que se expone la asociación en relación al lavado de dinero y activos para, garantizar a los cooperantes el óptimo uso de los recursos que estos brindan. Durante el desarrollo de la investigación fue indispensable el uso de métodos como el inductivo e deductivo para estudiar los elementos; y de técnicas de recolección de la información como el cuestionario y la entrevista, el universo lo conforman todos los empleados de la asociación.II Basándose en el diagnóstico realizado se efectuaron las conclusiones siguientes: 1. La asociación se ve en riesgo de ser expuesta a posibles hechos ilícitos relacionados al lavado de dinero y activos debido a que conocen la existencia de la ley, pero no su contenido es decir desconocen las obligaciones y penalidades que esta establece en materia de lavado de dinero y activos. 2. Se observó que el personal de la asociación tiene la disponibilidad de recibir capacitaciones que faciliten la adecuada realización de sus actividades, y tiene la necesidad que estas se realicen a todas las áreas, sobre temas relacionados con la prevención de lavado de dinero y activos. 3. Existe la disponibilidad de parte de los empleados de adoptar las estrategias de prevención propuestas que evitan el lavado de dinero y de activos en ONG. Así como también las respectivas recomendaciones para superar las deficiencias de la asociación. 1. Dar a conocer la Ley Contra el Lavado de Dinero y Activos y su aplicabilidad a todo el personal para minimizar riesgos que tenga relación con hechos ilícitos. 2. Se recomienda la aplicación de un plan de capacitación en el cual se tome en cuenta a todo el personal de la asociación relacionado con la prevención de lavado de dinero y activos. 3. Se recomienda la adopción de las estrategias para prevenir el lavado de dinero y de activos y reducir riesgos de transacciones provenientes de fuentes ilícitas. Esto permitió la formulación de estrategias de prevención para el Lavado de dinero y de Activos.

Item Type: Thesis (Bachelor)
Uncontrolled Keywords: lavado de dinero ; activos ; desarrollo local ; ong's
Subjects: 600 Tecnología (Ciencias aplicadas) > 650 Administración y servicios auxiliares > 658 Administración de empresas
Divisions: Facultad de Ciencias Economicas > Licenciatura en Administración de Empresas
Depositing User: Sandra Rico
Date Deposited: 16 Mar 2021 19:05
Last Modified: 16 Mar 2021 19:05
URI: https://ri.ues.edu.sv/id/eprint/23211

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