Gestión Compliance Antisoborno y Contrabando, en la Empresa Transportes Opiqueños, S.A. de C.V., con base en los requerimientos establecidos en ISO 37001:2017.

Hernández Paredes, Oscar Antonio and Rodríguez Palacios, Luis Alberto (2021) Gestión Compliance Antisoborno y Contrabando, en la Empresa Transportes Opiqueños, S.A. de C.V., con base en los requerimientos establecidos en ISO 37001:2017. Bachelor thesis, Universidad de El Salvador.

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B18 GESTIÓN COMPLIANCE ANTISOBORNO Y CONTRABANDO, EN LA EMPRESA TRANSPORTES OPIQU_20211112221646150.pdf
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Abstract

En El Salvador existe diversidad de empresas por cada rubro, entre ellas están las de transporte de carga terrestre, la mayoría corren riesgos que muchas veces no los tienen presente o no les toman la importancia debida y que llegan a tener un alto impacto, entre estos se encuentra el caso del soborno y el contrabando; un alto porcentaje de entidades desconocen la existencia de herramientas que contribuyen a la gestión antisobornos, entre ellas está la aplicación de la ISO 37001 sistema de gestión antisoborno, la cual brinda una serie de medidas que se utilizan para que las empresas implementen de forma posterior los controles que mejoren su capacidad de prevención, detección y tratamiento del riesgo de sobornos, asimismo ayuda a llevar a cabo las buenas prácticas empresariales, “compliance” En general, la función de “compliance” permite a las organizaciones evitar sanciones, pérdidas económicas o efectos negativos sobre su reputación, como consecuencia de incumplir con normativas, leyes o códigos de conducta. El cumplimiento trata por tanto de identificar aquella legislación, normativa, reglamento, código de buena conducta, o código de ética y transparencia que afecta a la organización. Todo ello, para evitar los riesgos que puedan darse en cierto momento por el incumplimiento de una norma, ya sea externa o interna Las amenazas de soborno y corrupción tienen implicaciones comerciales tangibles. Aún más, el riesgo de ser expuesto al soborno, aunque sea puramente percibido, tiene el potencial de destruir algo mucho menos tangible, pero mucho más difícil de recuperar: la confianza en su organización. La preparación para enfrentar el riesgo de soborno puede ayudar mucho en una empresa a proteger su reputación de marca a largo plazo y la integridad de sus operaciones por ello se aplicó en la empresa de Transportes Opiqueños este modelo. El objetivo es fortalecer cada una de las áreas empezando por la alta dirección y demás áreas operativas. Para conocer la entidad se utilizó la herramienta de la entrevista la cual ayuda a identificar los requerimientos necesarios para llevar a cabo el modelo y así fortalecer cada una de las áreas, esta problemática del soborno amenaza el desempeño transparente tanto de manera interna como externa, iniciando desde la contratación de los empleados hasta su labor en el campo, dichos riesgos afectan tanto monetariamente como el prestigio de la entidad, si bien Transportes Opiqueños no ha sido víctima de sobornos y contrabandos, el modelo añadirá un plus a su imagen. La implementación de la ISO 37001 requiere de: ● Política antisoborno ● Cumplimiento antisoborno y personal de control ● Evaluación de riesgos ● Debida diligencia ● Mecanismos de control ● Procedimientos de comunicación e investigación Entre otros requisitos, la norma establece una política anti-soborno y sus procedimientos. El liderazgo de la alta dirección, así como compromiso y responsabilidad. La designación de una persona que vele por el cumplimiento del modelo de “compliance” establecido. Formación del personal. Evaluación del riesgo de soborno y la realización de procesos de debida diligencia para proyectos y socios del negocio. Controles financieros, comerciales, contractuales y de adquisiciones. Procedimientos de información e investigación y acciones correctivas, además de la mejora continua.

Item Type: Thesis (Bachelor)
Uncontrolled Keywords: transporte terrestre ; normas iso 37001:2017 ; contrabando ; antisoborno
Subjects: 600 Tecnología (Ciencias aplicadas) > 650 Administración y servicios auxiliares > 657 Contabilidad
Divisions: Facultad de Ciencias Economicas > Licenciatura en Contaduría Pública
Depositing User: Sandra Rico
Date Deposited: 19 Nov 2021 20:00
Last Modified: 19 Nov 2021 20:00
URI: https://ri.ues.edu.sv/id/eprint/25634

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